Относительно новая финансовая услуга на российском рынке – это лизинг. Она стремительно набирает популярность, однако многие до сих пор не представляют, что это такое, и даже путают лизинг с кредитом. Чаще всего лизинг оформляется в отношении транспортных средств. Поэтому, чтобы разобраться, в чем разница между лизингом и кредитом, следует внимательно сравнить обе процедуры.
Схема лизинга невероятно проста: клиент получает автомобиль в аренду на длительный срок с правом дальнейшего выкупа. В экономической среде лизинг часто называют «ипотекой на транспортное средство». Клиент, взявший предмет в лизинг, обязуется регулярно вносить обговоренную с владельцем арендную плату в счет дальнейшего выкупа. Арендодатель имеет право в любой момент проверить состояние имущества и изъять предмет в случае нарушения обязательств клиентом. Таким образом, клиент становится собственником предмета только после полного погашения задолженности. Лизинг оформляется на срок, соответствующий 50%-ной амортизации предмета по моральному износу. В процессе эксплуатации автомобиль исчерпывает больший процент своей рыночной стоимости, поэтому выкупная доля закладывается в арендную плату. В противном случае арендодатель может остаться в убытке.
Сходство кредита и лизинга только в платности и возвратности процедуры. По остальным параметрам данные финансовые услуги заметно отличаются. Так, к примеру, оформляя автокредит, нужно быть готовым к длительному сбору документов и ожиданию рассмотрения заявки. После принятия положительного решения банкам требуется дополнительное время на составление графика платежей и расчетов. В конечном итоге, весь процесс получения автокредита может растянуться на срок до шести недель. Оформление автомобиля в лизинг происходит на условиях арендодателя, поэтому занимает не более двух недель.
Все платежи, совершаемые клиентом по договору лизинга, относятся на себестоимость предмета. В кредитном договоре предусматривается процентная ставка в установленном размере, которая уплачивается наряду с погашением основной суммы долга. Кроме того, в банковские платежи не закладывается возмещение НДС.
Существенным отличием лизинга от кредита является отсутствие необходимости уплаты налога. Автомобиль, приобретенный с применением банковского кредитования, считается собственностью заемщика, а, следовательно, на него начисляется транспортный налог. Автомобиль в лизинге юридически продолжает принадлежать арендодателю, поэтому налоговое бремя на клиента не перекладывается.
Для клиентов существует и еще одна выгодная особенность лизинга – отсутствие рисков, связанных с порчей, потерей или угоном автомобиля. Ремонтом, техническим обслуживанием и страхованием транспортного средства занимается лизингодатель. Если же автомобиль приобретается с помощью автокредита, все риски перекладываются на заемщика. К тому же, банки часто устанавливают требования к оформлению страховки.
Следует учитывать, что при оформлении кредита многие банки требуют предоставление залога или поручительства. Для предоставления предмета в лизинг подобные гарантии не имеют смысла.
Важно, что услугу лизинга может предлагать любое физическое или юридическое лицо, в то время как кредитование является исключительным правом банковской структуры.
Выводы:
- Лизинг – это финансовая услуга, по которой клиенту выдается в аренду предмет на длительный срок с правом дальнейшего выкупа. Кредит – это получение денежных средств в долг для погашения стоимости предмета.
- При оформлении кредита предмет сразу переходит в собственность заемщика, при оформлении лизинга – остается в собственности арендодателя.
- Лизинг оформляется на срок, соответствующий 50%-ной амортизации предмета по моральному износу. Кредит оформляется на любой срок.
- Процесс оформления кредита может затянуться на несколько месяцев. Лизинг оформляется в течение двух недель.
- Все платежи, совершаемые клиентом по договору лизинга, относятся на себестоимость предмета. Кроме того, дополнительно уплачивается НДС. В платежи по кредиту заложена процентная ставка – вознаграждение банка за выдачу денежных средств.
- При оформлении лизинга уплата транспортного налога остается обязанностью лизингодателя. Приобретая автомобиль с привлечением кредитования, заемщик становится новым собственником и уплачивает налог самостоятельно.
- По договору лизинга ремонтом, техническим обслуживанием и страхованием транспортного средства занимается лизингодатель. Если же автомобиль приобретается с помощью автокредита, все риски и обязательства перекладываются на заемщика.
- Лизинг может быть оформлен с любым физическим или юридическим лицом. Кредиты предоставляют только банки.